山东服装职业学院银行存款管理规定

山东服装职业学院银行存款管理规定

为加强我院银行账户管理，防范金融风险，保障我院资金结算业务顺利进行，根据《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定，制定本办法。

第一条 按照银行账户开户的有关规定，办理有关申报手续，不得自行开立账户及选择开户银行。

第二条 账户名称变更、合并、撤销与迁移。

（一）学院由于种种原因需要变更账户名称、账户合并、账户撤销、账户迁移的，须按要求出具变更依据，办理有关申报手续，经批准后更改账户名称；需变更银行的，应先撤销原有账户，按重新开立账户变更银行。

（二）需要合并、撤销银行账户时，须同开户银行核对存款账户余额，经核对无误后，办理销户手续，同时向开户银行交回尚未使用的各种空白支票、凭证。

第三条 账户的使用与管理。学院开立的银行账户，必须遵守以下规定：

（一）严格执行财经法规、自觉接受监督检查。认真贯彻执行国家的政策、法令、财政制度，严格遵守银行结算制度和现金管理等有关规定。自觉接受银行、财政、审计、纪检等部门的监督、检查，及时提供账户、资金管理、使用情况等有关资料；

（二）不准出租、出借。学院在银行开立的账户，只供学院业务范围内的资金收付，不准出租、出借或转让给其他单位或个人使用。

（三）不准弄虚作假。各种收支款凭证，必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目，套取现金，套购物资，严禁利用账户搞非法活动。